北京9月23日訊 北京證券交易所上市委員會2022年第44次審議會議于昨日召開，審議結果顯示，綠亨科技集團股份有限公司（以下簡稱“綠亨科技”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

綠亨科技的保薦機構（主承銷商）是國泰君安證券股份有限公司，保薦代表人是沈昭、彭凱。

(資料圖片)

綠亨科技主要從事農藥產(chǎn)品和蔬菜種子的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。農藥產(chǎn)品主要包括殺菌劑、除草劑和殺蟲劑，蔬菜種子產(chǎn)品主要包括茄果、瓜豆、葉菜和鮮食玉米類種子。

截至招股說明書簽署之日，劉鐵斌直接持有公司61.71%股份，同時，劉鐵斌的姐姐劉鐵英系其一致行動人，劉鐵英直接持有公司2.07%股份，因此，劉鐵斌合計控制公司63.78%股份。此外，劉鐵斌擔任公司董事長、總經(jīng)理，對公司經(jīng)營管理、重大事項具有決策權，在公司運作中承擔著重要任務并發(fā)揮著重要作用。因此，劉鐵斌為綠亨科技控股股東、實際控制人。

綠亨科技擬向不特定合格投資者公開發(fā)行股份數(shù)量不超過4,049.57萬股（未考慮超額配售選擇權）；不超過4,657.00萬股（含行使超額配售選擇權）；公司及主承銷商可以根據(jù)具體情況擇機選擇超額配售選擇權，選擇超額配售選擇權發(fā)行的股數(shù)不超過本次發(fā)行股票（不含超額配售選擇權）的15%（即不超過607.43萬股）且以發(fā)行后公眾股東持股比例不低于公司股本總額的25%且發(fā)行對象不少于100人為前提，具體發(fā)行數(shù)量由公司與主承銷商協(xié)商確定，并以中國證監(jiān)會等監(jiān)管部門核準數(shù)量為準。

綠亨科技擬募集資金37,256.00萬元，按輕重緩急順序投入“年產(chǎn)1000噸2-氯煙酸和2000噸3-氰基吡啶及8000噸農藥制劑項目”、“南沙綠亨育種研究院基地新建項目”和“補充流動資金”。

審議意見：

請發(fā)行人結合蔬菜種子特點及業(yè)務策略等補充披露種子委托代繁模式下一年育種、多年銷售的商業(yè)合理性，并針對該模式下種子存貨中庫齡3年以上部分占比較高的相關風險及應對措施進行有針對性的披露。

審議會議提出問詢的主要問題：

1.關于商標授權采購。根據(jù)申報文件，發(fā)行人采購農藥制劑成品主要采用商標授權采購模式，授權持證企業(yè)使用發(fā)行人商標生產(chǎn)產(chǎn)品，發(fā)行人獨家采購后進行銷售，符合農藥監(jiān)管法律和政策要求。同時，發(fā)行人通過商標授權采購模式獲取的農藥制劑成品的產(chǎn)品標簽符合相關管理要求。請發(fā)行人進一步說明：（1）發(fā)行人主要采用商標授權采購模式，授權持證企業(yè)使用發(fā)行人商標生產(chǎn)農藥制劑成品并進行銷售，是否屬于《農藥管理條例》第四十條規(guī)定的“未取得農藥登記證或者農藥臨時登記證，擅自生產(chǎn)、經(jīng)營農藥的”情形，該經(jīng)營模式是否取得過主管部門的認可或確認。（2）發(fā)行人商標授權采購模式未來是否仍是主要業(yè)務模式之一，是否有其他的替代性規(guī)劃和安排。請保薦機構、發(fā)行人律師核查并發(fā)表明確意見。

2.關于種子的業(yè)務模式。根據(jù)申報文件，委托代繁模式下發(fā)行人與專業(yè)制種單位簽訂委托代繁協(xié)議，約定代繁種子的品種、規(guī)格、數(shù)量、結算價格和質量標準，發(fā)行人負責向制種單位提供親本或原種材料，并在制種過程中提供技術指導和過程管控，制種單位負責落實制種所需的人員、土地及其他投入。散種回購后，經(jīng)晾曬、除雜和分級后進入散種庫儲存。另外，發(fā)行人通過委托代繁的方式，將合作研發(fā)成本以制種款的形式予以補償。請發(fā)行人：（1）結合具體業(yè)務流程以及與專業(yè)制種單位的合同條款中權利義務約定情況等進一步說明該模式下的具體會計處理方式，是否符合企業(yè)會計準則有關規(guī)定。（2）說明委托代繁模式下的單位制種面積情況、提供親本種子及支付制種費用的價格約定機制、有關回購義務。（3）結合合同約定情況進一步說明合作研發(fā)育種模式下的研發(fā)成果歸屬以及利潤分享機制，有關會計處理及其對報告期財務報表的影響。請保薦機構、申報會計師核查并發(fā)表意見，并說明核查程序。

3.關于毛利率。發(fā)行人報告期農藥業(yè)務毛利率為40.77%、39.39%、43.05%。請發(fā)行人結合主要產(chǎn)品的市場競爭情況進一步說明農藥業(yè)務主要產(chǎn)品毛利率及其變動情況，毛利率顯著高于同行業(yè)可比上市公司的原因及合理性。請保薦機構核查并發(fā)表意見。